Switchen met pensioensparen: wat is mogelijk?
U doet aan pensioensparen via een pensioenspaarfonds of -verzekering.
-
Geregistreerd kassasysteem horeca (GKS) 2.0: tolerantieperiode opnieuw verlengd tot en met 30 juni 2026!
Voor (nieuwe) horecazaken die een GKS moeten gebruiken (omzetdrempel van € 25.000 (excl. btw) overschreden in de periode van 1 april 2026 t.e.m. 30 juni 2026) maar nog geen GKS hebben, wordt de verplichte installatie van het nieuwe geregistreerd kassasysteem: GKS 2.0 (de ‘witte kassa’) een laatste keer uitgesteld. Deze verplichting werd eerder al uitgesteld tot en met 31 maart 2026, maar de tolerantie loopt nu door tot en met 30 juni 2026.
-
Aangifte personenbelasting 2025: deze documenten moet u tijdig aanleveren aan uw accountant
Uw aangifte personenbelasting over 2025 moet uiterlijk op 15 juli 2026 via Tax-on-web worden ingediend. Heeft u een ‘complexe’ aangifte, dan dient u deze uiterlijk op 16 oktober 2026 in te dienen. Maar welke informatie en documenten moet u zeker nog aan uw accountant bezorgen?
-
Btw-klantenlisting en vrijstellingsregeling voor kleine ondernemingen: deadline verschoven van 31 maart 2026 naar 30 april 2026
Zoals eerder gecommuniceerd moeten kleine ondernemingen die onder de btw-vrijstellingsregeling vallen, voortaan een klantenlisting indienen, ook als het om een nihillisting (u heeft geen enkele klant die in de listing vermeld moet worden) gaat. Vanaf nu moeten zij via die jaarlijkse klantenlisting ook hun totale jaaromzet doorgeven.
Op een bepaalde leeftijd zou u graag overstappen op een belegging die meer aansluit op uw beleggersprofiel en u zou bv. willen overstappen van een dynamisch pensioenspaarfonds naar een neutraal of defensief pensioenspaarfonds om zo minder risico te nemen.
Het is geen enkel probleem om van het ene pensioenspaarfonds te switchen naar een ander (zelfs bij een andere bank). Ook overstappen van de ene pensioenspaarverzekering naar de andere is perfect mogelijk. Als u verandert van pensioenspaarfonds of pensioenspaarverzekering, hevel dan wel uw volledige opgebouwde kapitaal (fonds) of reserve (verzekering) over naar het nieuwe product want anders betaalt u daar 33% belastingen op (+ gemeentelijke opcentiemen). Hou er wel rekening mee dat u uw pensioenspaarfonds niet kunt overzetten naar een pensioenspaarverzekering of vice versa.